ارتباط موجودی، مطالبات و بدهی با نقدینگی.
سرمایه در گردش چه چیزی را نشان می‌دهد؟
سرمایه در گردش تفاوت دارایی‌های جاری و بدهی‌های جاری است. این عدد تصویری کلی از منابع کوتاه‌مدت در برابر تعهدات نزدیک می‌دهد.
برای مثال، اگر دارایی جاری ۵۰۰ واحد و بدهی جاری ۳۵۰ واحد باشد، سرمایه در گردش ۱۵۰ واحد است. اما کیفیت این ۵۰۰ واحد هم مهم است: طلبی که دیر وصول می‌شود مانند وجه نقد آماده پرداخت نیست.
سه جزء حساس
موجودی زیاد، پول را تا زمان فروش در کالا نگه می‌دارد. مطالبات دیرسررسید وجه را از کسب‌وکار دور می‌کند. پرداختنی‌های نزدیک نیز فشار نقدی ایجاد می‌کنند.
بهبود سرمایه در گردش فقط با کاهش موجودی ممکن نیست؛ باید زمان خرید، فروش، وصول و پرداخت را با هم دید.
برای مدیریت روزمره
مانده نقد، مطالبات سررسیدشده و پرداخت‌های نزدیک را هفته‌ای یک بار مرور کنید. اگر رشد فروش با رشد مطالبات همراه شده است، برنامه وصول را جدی بگیرید.
این شاخص به‌تنهایی سلامت مالی را اثبات نمی‌کند؛ روند آن و ترکیب اجزا از عدد یک روز مهم‌تر است.
مسیر بعدی را از داده‌های واقعی شروع کنید
اگر به دنبال نظم بیشتر در فروش، گزارش‌گیری و اطلاعات مالی هستید، با محیط برگ آشنا شوید.
مشاهده امکانات برگدرخواست دمو
